Инвестиции
РБК Банки·
0
0

Что такое аккредитив, как работает и как его открыть: разбор

Аккредитив называют одной из самых безопасных форм расчета при проведении сделок. Как сложилась такая репутация, какие есть подводные камни и как работать с аккредитивом — разберем подробно в обзоре «РБК Инвестиций»
Фото: Shutterstock
Фото: Shutterstock
  1. Что такое аккредитив
  2. Когда его используют
  3. Как работает
  4. Аккредитив, эскроу-счет и банковская ячейка: различия
  5. Виды аккредитивов
  6. Плюсы и минусы
  7. Как открыть аккредитив
  8. Как с ним работать

Что такое аккредитив

Аккредитив — это безналичная форма расчета, при которой деньги перечисляются покупателем продавцу не напрямую, а при посредничестве банка. Кредитное учреждение выступает гарантом добросовестного проведения сделки. Проще говоря, покупатель открывает счет, перечисляет туда средства в полном объеме, банк деньги замораживает и выдает продавцу только после того, как тот подтвердит выполнение условий договора. За эти свои услуги банк берет плату.

Такая схема часто используется, когда стороны сотрудничают впервые и не хотят рисковать своими деньгами. Привлечение банка позволяет избежать мошенничества: продавец уверен, что вся сумма по сделке зарезервирована. А покупатель знает, что деньги переведут продавцу только после завершения сделки. Аккредитивом пользуются как физлица, так и компании. К нему прибегают, когда сделка не может быть завершена одномоментно.

На территории России порядок работы с аккредитивами определен нормативными документами Банка России и Гражданским кодексом.

Что такое кредит: разбираем его виды и как его оформить
Личные финансы , Банки и финансы , Кредит , Банковские продукты
Фото:Shutterstock

Когда используют аккредитив

1. Крупные сделки между физлицами

К аккредитиву часто прибегают при купле-продаже недвижимости (квартиры, дома, земли и т. д.) на вторичном рынке. Другие дорогостоящие товары можно просто передать покупателю в момент оплаты, но при продаже недвижимости нужно ждать регистрации перехода права собственности в Росреестре.

2. Операции между юрлицами внутри России

Компании также используют аккредитивы при крупных сделках, в том числе при продаже доли компании или пакета акций. Схема применяется и в торговых операциях.

Пример: производитель мебели решил закупить древесину у нового поставщика. Стороны раньше друг с другом не работали, поэтому намерены произвести расчет с помощью аккредитива. Они договариваются, что оплату поставщик получит после предъявления в банке документов об отгрузке заказанной древесины.

3. Внешняя торговля, операции по импорту-экспорту

В трансграничные сделки с использованием аккредитива вовлечены уже не три стороны (банк, покупатель и продавец), а четыре. В схеме участвуют два банка: один обслуживает импортера, другой — экспортера. Принцип взаимодействия тот же, просто документы при раскрытии аккредитива проверяют оба банка. Международные операции по аккредитиву проводятся в соответствии с правилами Международной торговой палаты (ICC, International Chamber of Commerce). На английский язык «аккредитив» переводится как documentary credit / letter of credit / LC / DC.

Фото:Unsplash
Фото: Unsplash

Как работает аккредитив

Подробно разберем, как проводится сделка с использованием аккредитива на примере продажи квартиры.

Стороны решают использовать при оплате аккредитив. Причем такая схема возможна и при ипотечной сделке. В договоре купли-продажи указывают условия открытия аккредитива:

  • банк-эмитент;
  • сроки (например, открытие аккредитива на 120 дней с возможностью продления еще на 60 дней);

  • условия раскрытия аккредитива: какие документы должен будет предъявить банку продавец, чтобы подтвердить завершение сделки. Например, выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН);

  • порядок действий на случай срыва сделки.

Пример договора купли-продажи квартиры с использованием аккредитива:

  1. Покупатель отправляется в банк и открывает аккредитив в пользу продавца, вносит на счет деньги;
  2. Начинается процесс перерегистрации квартиры;

  3. Продавец ждет проведения регистрации в Росреестре, после этого собирает документы, которые нужны для раскрытия аккредитива, и предъявляет их банку. Например, выписку из ЕГРН;

  4. Банк раскрывает аккредитив, то есть перечисляет деньги на счет продавца.

Овердрафт: что это такое и в каких случаях им можно пользоваться
Кредит , Банки и финансы , Личные финансы , Банковские продукты
Фото:Shutterstock

Аккредитив, счет эскроу и банковская ячейка: чем отличаются

Банковская ячейка — это место в физическом хранилище, которое арендует покупатель. Он кладет в ячейку наличные деньги, чтобы позже их забрал продавец. Условия раскрытия ячейки фиксируются сторонами в договоре.

Отличия ячейки от аккредитива:

  • аккредитив — это безналичная форма оплаты сделки, а в банковскую ячейку кладут наличные деньги. То есть средства нужно сначала снять со счета, потом принести в хранилище банка. При открытии аккредитива возможен безналичный перевод;

  • банк отвечает за сохранность самой ячейки, а не ее содержимого: в ситуации, когда продавец приходит за деньгами, открывает ячейку и не находит их внутри, кражу доказать очень сложно;

  • при размещении денег в ячейку должны присутствовать все стороны сделки. Продавцу стоит внимательно пересчитать всю сумму и проверить купюры. Открытие аккредитива может происходить без продавца, деньги ему впоследствии переведут в безналичном виде.

Фото:Unsplash
Фото: Unsplash

Счет эскроу очень похож на аккредитив и работает по той же схеме: деньги покупателя блокируются банком и выдаются продавцу только после подтверждения сделки, однако есть несколько важных отличий.

Отличия эскроу-счета от аккредитива:

  • эскроу-счета — относительно новый для России банковский инструмент, сейчас он используется в основном при покупке квартиры на первичном рынке, в строящемся доме. Аккредитив применяют в намного более широком перечне сделок;

  • эскроу-счета открывают меньшее количество банков, чем аккредитивы. Полный перечень кредитных банков, уполномоченных вести счета эскроу, есть на сайте ЦБ;

  • аккредитив может быть отзывным, а счет эскроу закрывается только при участии всех сторон сделки;

  • за открытие и обслуживание счета эскроу банк не взимает комиссию, по аккредитиву — взимает.

Молчание не знак согласия: что такое оферта и как ее использовать
Экономика , Финансовая грамотность , Россия , Словарь
Фото:Shutterstock

Виды аккредитивов

  • отзывный или безотзывный

Отзывный аккредитив можно изменить или аннулировать по требованию покупателя без предварительного согласования с продавцом, то есть написав заявление. Безотзывный аккредитив корректируется или отменяется только с согласия обеих сторон.

В договоре нужно четко указать, является аккредитив отзывным или безотзывным. При отсутствии такого разъяснения аккредитив считается отзывным.

  • покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный)

При покрытом аккредитиве банк покупателя сразу переводит все деньги в банк продавца, то есть покрывает все обязательства. Такая схема применяется в ходе сделок в России. При трансграничным сделках более распространены непокрытые аккредитивы. Их также называют гарантированными. В этом случае банк покупателя дает право банку продавца списывать нужную сумму со счета по мере исполнения обязательств.

  • подтвержденный и неподтвержденный

Подтвержденный аккредитив часто применяется в международных сделках. Это схема, при которой аккредитив подтверждается сторонней кредитной организацией по просьбе банка-эмитента. То есть идет двойная гарантия добросовестного исполнения договора. При этом банк, подтвердивший аккредитив наряду с банком-эмитентом, также берет на себя обязательства по этому аккредитиву.

  • кумулятивный и некумулятивный

Кумулятивный аккредитив позволяет покупателю присоединить неизрасходованные средства к новому аккредитиву, то есть аккумулировать деньги. Такая схема подходит тем, кто часто рассчитывается с помощью аккредитива в одном и том же банке.

Фото:Unsplash
Фото: Unsplash

Плюсы и минусы аккредитивов

Плюсы

  1. Расчеты через аккредитив прозрачны и безопасны как для продавца, так и для покупателя;

  2. Аккредитив можно открыть практически в любом банке и отделении;

  3. Аккредитив можно оформить быстро. Банки в России уже давно работают с аккредитивами, поэтому наладили схему взаимодействия с клиентами, часто его можно оформить онлайн и в мобильном приложении банка;

  4. При открытии аккредитива не требуется личное присутствие продавца.

Минусы

  1. Аккредитивы не входят в государственную систему страхования вкладов;

  2. Сложный документооборот: для раскрытия аккредитива нужно точное выполнение всех прописанных условий;

  3. Банк берет комиссию за открытие аккредитива;

  4. При проведении сделки с помощью аккредитива нужно уложиться в сроки, прописанные в договоре.

Все о банковских депозитах: ставки, налоги, как считать прибыль
Депозит , Вклад , Банки и финансы , Доходность , Банковские продукты
Фото:Shutterstock.com

Как открыть аккредитив

Аккредитив можно открыть при личном визите в отделение банка. Также многие банки позволяют сделать это онлайн, на сайте или через мобильное приложение. Последовательность действий следующая:

  1. Стороны договариваются о проведении расчетов с помощью аккредитива, определяют основные его параметры (отзывный / безотзывный и т. д.) и вносят эти условия в договор, а также выбирают банк;

  2. Покупатель открывает счет в банке и вносит на него средства либо пополняет уже имеющийся счет. Средства переведут на специальный счет для расчетов по аккредитиву. Кроме того, банк возьмет комиссию;

  3. Покупатель подает заявление на открытие аккредитива в выбранном банке. Часто образец документа размещен на сайте банка и с ним можно заранее ознакомиться;

  4. При открытии аккредитива нужно представить договор, в соответствии с которым открывается счет (например, договор купли-продажи, договор оказания услуг и т. д.). Некоторые банки могут запросить дополнительные сведения;

  5. Присутствие второй стороны при открытии аккредитива необязательно.

Фото:Unsplash
Фото: Unsplash

Как работать с аккредитивом

  1. Тщательно проверить, какие характеристики аккредитива зафиксированы в договоре: как правило, используют безотзывный покрытый аккредитив, который нельзя аннулировать или изменить без согласия второй стороны;

  2. Проверить сроки, на которые открывается аккредитив, и оценить, разумны ли они: успеете ли вы за этот временной промежуток закрыть сделку;

  3. Если вы продавец, то стоит заранее подумать, как быстро вы сможете получить документы для раскрытия аккредитива;

  4. Внимательно прочитать все документы, необходимые для раскрытия аккредитива: даже орфографические ошибки и описки могут стать для банка основанием для нераскрытия аккредитива.

Прямой эфир
Ошибка воспроизведения видео. Пожалуйста, обновите ваш браузер.
Новости
<p>Илон Маск</p>
Война банов: почему Маск и его соцсеть поссорились с Бразилией
Без паспорта ЕС, ВНЖ и счета: как разблокировать активы «голыми руками» 21 апр, 10:00 · 0
Как перевести накопительную пенсию в ПДС: важные нюансы 21 апр, 09:00 · 0
Что такое накопительная пенсия и как ее получить 20 апр, 11:00 · 0
Дивидендный календарь — 2024: кто, сколько и когда заплатит 20 апр, 10:01 · 0
«Играть в бога». Почему катаклизмы в Дубае связывают с экономикой
Топ-10 корпоративных облигаций с доходностью до 18% 20 апр, 09:00 · 0
Курс доллара упал ниже ₽93 впервые с 10 апреля 19 апр, 15:58 · 0
Спрос иностранцев на обмен активами превысил предложение россиян 19 апр, 14:52 · 0
Книга заявок на IPO МТС Банка переподписана в два раза в первые часы 19 апр, 14:11 · 0
Цены на нефть Brent растеряли весь утренний прирост 19 апр, 13:53 · 0
Налоговая специфика стран Африки: какие преимущества предлагает континент
Распродажа в акциях TSMC продолжилась вопреки прибыли лучше прогнозов 19 апр, 12:41 · 0
Сбербанк назвал топ-5 самых торгуемых среди своих клиентов акций 19 апр, 10:29 · 0