Прямой эфир
Ошибка воспроизведения видео. Пожалуйста, обновите ваш браузер.
Новости
Акции Macy’s взлетели на 16% на фоне подготовки IPO конкурента Saks Fifth 18 окт, 21:27
Мосбиржа перенесла дату допуска к торгам акций «Ренессанс страхование» 18 окт, 20:47
Основные индексы США растут на фоне ожидания отчетности крупных компаний 18 окт, 20:36
Asda и EG Group расторгли сделку по продаже cети АЗС за $1 млрд 18 окт, 20:24
Поставщик софта Informatica хочет привлечь $928 в ходе листинга 18 окт, 20:19
Эти акции взорвут сезон отчетностей США: 3 бумаги с потенциалом роста 18 окт, 19:57
Акции CDW выросли в моменте на 7% но фоне новостей о покупке Sirius 18 окт, 19:56
IPO гонконгской FWD Group Holdings приостановлено из-за недоверия SEC США 18 окт, 19:55
ПИК станет fee-девелопером проектов застройщика «Инград» 18 окт, 19:29
Morgan Stanley связал поддержку рынка США со сделками «мам и пап» 18 окт, 19:03
Владелец Playboy планирует запустить Centerfold в конце 2022 года 18 окт, 18:53
Siemens готовит разделение бизнеса по производству крупных приводов 18 окт, 18:34
Toyota и Stellantis построят в США заводы по производству аккумуляторов 18 окт, 18:28
«Сибур» не планирует IPO раньше второго квартала 2022 года 18 окт, 18:16
Инструкции ,  
0 

Лайфхак: как инвестор может снизить свой налог в конце года

Инвестор и автор телеграм-канала Long Term Investments Илья Воробьев обратил внимание на важный вопрос — налог с прибыли от инвестиций. Что нужно сделать до конца 2020 года, чтобы заплатить меньше налогов?
Фото: TeroVesalainen / Pixabay
Фото: TeroVesalainen / Pixabay

В чем суть вопроса

В конце года каждый инвестор должен заплатить налог с прибыли от инвестиций. Например, вы купили акции на ₽1 тыс., через несколько месяцев продали по ₽1,5 тыс. Прибыль составила ₽500.

Прибыль — это как заработная плата, с нее надо заплатить 13% подоходного налога. В нашем случае с ₽500 придется отдать государству ₽65. Говоря юридическим языком, ₽500 — это налогооблагаемая база. То есть сумма, с которой рассчитывается налог. Но эту сумму можно уменьшить. Если так сделать, то и налог снизится.

Как это работает на простом примере

Предположим, в этом году вы купили по 100 акций двух компаний. Одна акция стоит ₽1 тыс.

За несколько месяцев цена акций первой компании выросла в два раза. Теперь они стоят ₽200 тыс. Вы решили получить прибыль и продать их. Заработали ₽100 тыс. Это ваша прибыль от инвестиций. Именно с нее нужно заплатить подоходный налог 13%, то есть ₽13 тыс.

Теперь посмотрим, что происходило со второй компанией. Цена одной ее акции упала на 50% — с ₽1 тыс. до ₽500. Теперь ваши акции стоят в два раза дешевле, и у вас есть два варианта: продолжать держать эти бумаги или продать.

В первом случае ничего не произойдет, и налогооблагаемая база останется прежней — ₽100 тыс. Но чтобы ее уменьшить, вы выбрали второй вариант и решили продать их. Потеряли ₽50 тыс. Получается, что ваша прибыль с инвестиций составляет уже не ₽100 тыс., а ₽50 тыс. А значит, налог у вас возьмут тоже с ₽50 тыс.

Теперь вы заплатите в следующем году в два раза меньше налогов, потому что 13% от ₽50 тыс. — это ₽6,5 тыс., а не ₽13 тыс.

Далее применяем наш лайфхак — после продажи акций второй компании вы снова их покупаете по такой же цене, по которой только что продали. За продажу и покупку вы заплатите небольшую комиссию брокеру. Но она будет намного меньше, чем если бы вы переплатили ₽6,5 тыс. в качестве налога.

При такой операции обязанность по уплате налога не исчезает, а просто переносится на более поздний срок. Если в следующем году акции второй компании отрастут обратно до ₽1 тыс. и вы их продадите, то заплатите те же самые ₽6,5 тыс., но это произойдет на год позже.

Илья Воробьев
Илья Воробьев (Фото: из личного архива)

4 правила: когда нужно применять налоговый лайфхак

Несколько простых критериев, как определить, стоит ли продавать акции для уменьшения налогов:

  1. Это имеет смысл, если у вас были прибыльные сделки в течение года. Если нет, то можно ничего не делать.
  2. Убыток по акции должен составлять хотя бы 5–10%. Если потери совсем небольшие, то смысла закрывать сделку нет.
  3. Акция, которую вы хотите продать и потом купить, должна быть довольно популярной среди инвесторов, так чтобы ее можно было легко продать, а потом купить примерно по одинаковой цене.
  4. Самое главное — после того как продали убыточную бумагу, не пытайтесь спекулировать, ждать лучшей цены и так далее. Просто сразу купите ее снова и начинайте подготовку к Новому году.

Описанное выше касается как российского, так и зарубежных рынков. Весь процесс очень простой и занимает всего пару минут. Такую налоговую оптимизацию стоит проводить в конце года любому инвестору.

Впервые материал опубликован 27 декабря 2019 года


Больше новостей и интересных историй об инвестициях вы найдете в нашем телеграм-канале «Сам ты инвестор!»