Что это значит·
0
0

Последний шанс открыть ИИС-1 и ИИС-2: почему им надо воспользоваться

Названы преимущества ИИС старого типа перед новым ИИС-3
Эксперты напомнили о преимуществах старых типов ИИС и рассказали, как заработать на их трансформации в ИИС-3
Фото: Shutterstock
Фото: Shutterstock

Почему это выгодно — успеть открыть ИИС-1 или ИИС-2 до конца года

В январе 2024 года в России появится новый тип индивидуального инвестиционного счета — ИИС-3. Предполагается, что он объединит налоговые льготы двух типов счетов. При открытии счета инвестор получит право на вычет с ₽400 тыс., а по истечении минимального срока владения от НДФЛ будет освобожден весь доход от инвестиций через ИИС-3. Законопроект о введении ИИС-3 предполагает постепенное увеличение срока владения ИИС-3 с пяти до десяти лет, до его истечения инвесторы не могут закрыть счета без потери налоговых льгот и уплаты пени.

Однако после вступления законопроекта о новом типе счетов в силу инвесторы уже не смогут открывать ИИС двух прежних типов. Ранее открытые ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать и в 2024 году, обещал Минфин. Также старые типы счетов можно будет добровольно трансформировать в ИИС-3, на 8 декабря соответствующий законопроект находится на рассмотрении в Госдуме. В пресс-службе Минфина России «РБК Инвестициям» также сообщали, что в срок владения ИИС-3 могут быть засчитаны не более трех лет владения ИИС-1 или ИИС-2 до момента трансформации в новый тип счета.

Максимальный размер доходов, для которых будет действовать налоговый вычет c доходов по ИИС третьего типа, может составить до ₽30 млн. Это означает, что максимальный размер суммы НДФЛ, от уплаты которого освободят доходы инвестора с ИИС, составит ₽3,9 млн при ставке налога 13% или ₽4,5 млн при ставке 15% для доходов свыше ₽5 млн.

Досрочно снять деньги с индивидуального инвестиционного счета третьего типа (ИИС-3) без потери права на налоговые льготы инвесторы смогут только для оплаты дорогостоящего лечения, следует из поправок в Налоговый кодекс, предложенных Минфином и согласованных Банком России, Минэкономразвития и Федеральной налоговой службой (ФНС). «Был сделан вывод об отсутствии необходимости расширения списка особых жизненных ситуаций на данном этапе», — указано в документе. Также Госдума отклонила поправку о выводе со счета дивидендов и купонов на внешний счет.

Сейчас законодательство разрешает иметь только один ИИС, и если инвестор открывает индивидуальный инвестиционный счет у нового брокера, то первый ИИС нужно закрыть в течение 30 дней за исключением случаев «двойственности ИИС» в результате переноса активов из-за санкций против российских финансовых компаний.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это брокерский счет  с особыми налоговыми льготами. Сейчас существует два типа таких счетов — ИИС-1 и ИИС-2. По первому типу можно получать вычет в размере 13% от внесенной за год суммы, но вернут не более ₽52 тыс. в год и только в случае уплаты НДФЛ. При выборе ИИС-2 доходы от сделок на бирже освобождаются от уплаты НДФЛ за исключением дивидендов, потолок этого типа льготы не ограничен. Оба типа ИИС доступны только налоговым резидентам России. Вносить на такие счета можно только рубли (не более ₽1 млн в год). Кроме того, ИИС нельзя закрывать в течение трех лет, чтобы не потерять налоговые вычеты.

Срок владения «старыми» ИИС для зачета в ИИС-3 будет ограничен 3 годами
ИИС , Минфин , ЦБ
Фото:Shutterstock

Почему выгодно открыть ИИС-1 или ИИС-2, пока это возможно

Если инвесторы успеют открыть старые типы ИИС до конца года, у них останется возможность выбора — оставить ИИС трехлетним или трансформировать в новый, исходя из инвестиционной стратегии, напомнила руководитель департамента развития ИИС «БКС Мир инвестиций» Лилия Денежка.

Действующий вариант ИИС позволит вложить деньги в фондовый рынок  на небольшой срок, до трех лет, и вернуть или не платить налоги, добавил управляющий партнер и сооснователь TaxMate Роман Трошин. Однако эксперт напомнил, что выбор типа ИИС происходит не в момент открытия счета, а после принятия инвестором решения получать один из двух доступных типов налогового вычета.

В какие сроки лучше открыть ИИС-1 и ИИС-2

Все счета старых типов должны быть открыты до конца дня 31 декабря 2023 года, но эксперты рекомендуют сделать это заранее, чтобы успеть пополнить счет и спокойно уйти на новогодние праздники. Более того, если сейчас открыть ИИС старого типа и успеть пополнить его до конца года, то уже в январе можно подать на налоговый вычет со взноса (ИИС-1), поделился налоговым лайфхаком Роман Трошин.

«Если инвестор принимает решение об открытии счета в этом году, ему нужно предварительно уточнить у брокера возможность открыть ИИС день в день», — предупредила независимый финансовый советник Екатерина Пирогова.

Почему нужно успеть открыть ИИС до Нового года: налоговый лайфхак
ИИС , Налоги , Инвестиции
Фото:Shutterstock

После открытия ИИС старого типа инвестор сможет воспользоваться еще и вычетом на всю прибыль после конвертации в ИИС-3 и истечения положенного срока, добавил эксперт TaxMate. В первую очередь, возможность конвертации старых счетов в новый тип ИИС выгодна инвесторам, которые держат ИИС-1 более трех лет и претендуют на налоговый вычет со всей суммы инвестиционного дохода, отмечают эксперты.

«В случае если вы держите счет старого типа больше трех лет и пользуетесь вычетом первого типа, имеет смысл конвертировать счет в ИИС-3 и воспользоваться дополнительно льготой на всю прибыль», — заявил Роман Трошин.

Конвертировать старые типы ИИС разумно, если клиент рассчитывает воспользоваться теми преимуществами, которые дает ИИС-3, в их числе комбинация двух типов вычетов, наличие более чем одного ИИС у разных брокеров, возможность досрочного изъятия средств в особой жизненной ситуации без потери льгот, добавил руководитель управления развития клиентского сервиса ФГ «Финам» Дмитрий Леснов.

«Также перевод активов из действующего счета ИИС в новый, открытый после 2024 года, можно рассмотреть в том случае, если инвестор захочет внести на счет средства в большом объеме, чем возможно для старого ИИС», — отметила Екатерина Пирогова.

Путин предложил распространить на ИИС механизм страхования вкладов
Банки и финансы , ИИС , Владимир Путин , Россия , Вклад
Фото:Shutterstock

Фондовый рынок — это место, где происходит торговля акциями, облигациями, валютами и прочими активами. Понятие рынка затрагивает не только функцию передачи ценных бумаг, но и другие операции с ними, такие, как выпуск и налогообложение. Кроме того, он позволяет устанавливать справедливое ценообразование. Подробнее Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Поскольку участниками торгов на биржах могут быть только брокеры и дилеры, обычным гражданам требуется заключить с такими посредниками договор, благодаря которому брокер будет проводить сделки от лица инвестора. Брокерский счет нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. Подробнее
Прямой эфир
Ошибка воспроизведения видео. Пожалуйста, обновите ваш браузер.
Новости
Акции ЛВЗ «Кристалл» в начале торгов обвалились на 19,5% 16:16 · 0
ЦБ Турции сохранил ставку на уровне 45% годовых 14:33 · 0
Курс доллара превысил ₽93 впервые с 9 февраля 12:54 · 0
«Голод, болезни и страх». Почему экономика Великобритании тонет на глазах
Индекс Nikkei 225 обновил исторический максимум, побив рекорд 1989 года 11:44 · 0
<p>Илон Маск</p>
«Влиятельная семерка»: кто может обогнать Маска в списке богатейших людей
Как россиянам открыть банковский счет в Европе в 2024-м: риски и нюансы
Акции Polymetal выросли на 15% после опровержения планов по делистингу 10:23 · 0
Акции NVIDIA подскочили на 9% на фоне роста прибыли почти на 770% 09:34 · 0
Легенда инвестиций: как Нэнси Пелоси снова удалось обогнать S&P 500
3 факта перед стартом торгов на Мосбирже. Что важно знать инвестору 08:58 · 0
КИВИ Банк без лицензии: что делать клиентам и владельцам QIWI-кошельков
Бумаги QIWI на минимуме теряли 50%. Что ждет их дальше 21 фев, 19:36 · 0
Минфин побил прошлогодний рекорд по доходности ОФЗ 21 фев, 18:57 · 0